Задача: расставить проводки
Здравствуйте, Вы не могли бы мне помочь, проверить, и сказать где я ошиблась. Заранее спасибо!
согласно учетной политике ООО «___» все расходы предприятия учитываются на счете 20 «Основное производство»
1. Устав, Свидетельство о государственной регистрации юридического лица
Сформирован уставный капитал организации: Дт 75-1 Кт 80
а) Иванов А.И. Дт 75-1 Кт 80
б) Петров Б.В. Дт 75-1 Кт 80
в) ООО «Пегас» Дт 75-1 Кт 80
2. Внесен Ивановым А.И. на расчетный счет вклад в уставный капитал Дт 51 Кт 75-1
3. Внесен Петровым Б.В. на расчетный счет вклад в уставный капитал Дт 51 Кт 75-1
4. Внесено в уставный капитал предприятием ООО «Пегас» станок, срок службы 5 лет Дт 07 Кт 75-1
5. Оплачены поставщику компьютеры Дт 60 Кт 51
6. Получены от поставщика компьютеры Дт 08 Кт 60
7. в том числе НДС Дт 19-1 Кт 60
8. Предъявлен поставщиком и акцептован счет на оплату доставки компьютеров Дт 08 Кт 60
9. Оприходованы в состав основных средств компьютеры, срок эксплуатации 3 года Дт 08 Кт 20
10. Оплачен счет за доставку компьютеров Дт 60 Кт 51
11. Введен в эксплуатацию станок Дт 01 Кт 08
12. Оплачена реклама на радио Дт 60 Кт 51
13. Изготовлена и вышла в эфир рекламная продукция Дт ??? Кт ???
14. Получена предоплата от покупателей по договору Дт 51 Кт 62
15. Оплачены сырье и материалы поставщику Дт 60 Кт 51
16. Оприходованы полученные от поставщиков сырье и материалы Дт 10 Кт 60
17. Отпущены в производство сырье и материалы Дт 20 Кт 10
18. Начислена арендная плата за аренду производственных помещений (без НДС) Дт 20 Кт 60
19. Перечислена арендная плата за аренду производственных помещений Дт 60 Кт 51
20. Передана готовая продукция из производства на склад организации Дт 43 Кт 20
21. Отгружена продукция покупателям Дт 62 Кт 90-1
22. в том числе начислен НДС по реализованной продукции Дт 90-3 Кт 68
23. Получен кредит банка на 3 месяца под 20% годовых Дт 51 Кт 66
24. Начислены % по кредитному договору за 2 месяца Дт 91-2 Кт 66
25. Перечислен первый платеж по погашению кредита (1/3часть кредитной суммы согласно договору) Дт ??? Кт ???
26. Начислена зарплата работникам организации Дт 20 Кт 70
27. Начислены взносы во внебюджетные фонды Дт 20 Кт 69
28. Удержан НДФЛ из начисленной зарплаты (стандартные вычеты не применяются) Дт 70 Кт 68
29. Начислена амортизация станка Дт 20 Кт 02
30. Начислена амортизация компьютеров Дт 26 Кт 02
31. Снято с расчетного счета за услуги банка Дт 91-2 Кт 51
согласно учетной политике ООО «___» все расходы предприятия учитываются на счете 20 «Основное производство»
1. Устав, Свидетельство о государственной регистрации юридического лица
Сформирован уставный капитал организации: Дт 75-1 Кт 80
а) Иванов А.И. Дт 75-1 Кт 80
б) Петров Б.В. Дт 75-1 Кт 80
в) ООО «Пегас» Дт 75-1 Кт 80
2. Внесен Ивановым А.И. на расчетный счет вклад в уставный капитал Дт 51 Кт 75-1
3. Внесен Петровым Б.В. на расчетный счет вклад в уставный капитал Дт 51 Кт 75-1
4. Внесено в уставный капитал предприятием ООО «Пегас» станок, срок службы 5 лет Дт 07 Кт 75-1
5. Оплачены поставщику компьютеры Дт 60 Кт 51
6. Получены от поставщика компьютеры Дт 08 Кт 60
7. в том числе НДС Дт 19-1 Кт 60
8. Предъявлен поставщиком и акцептован счет на оплату доставки компьютеров Дт 08 Кт 60
9. Оприходованы в состав основных средств компьютеры, срок эксплуатации 3 года Дт 08 Кт 20
10. Оплачен счет за доставку компьютеров Дт 60 Кт 51
11. Введен в эксплуатацию станок Дт 01 Кт 08
12. Оплачена реклама на радио Дт 60 Кт 51
13. Изготовлена и вышла в эфир рекламная продукция Дт ??? Кт ???
14. Получена предоплата от покупателей по договору Дт 51 Кт 62
15. Оплачены сырье и материалы поставщику Дт 60 Кт 51
16. Оприходованы полученные от поставщиков сырье и материалы Дт 10 Кт 60
17. Отпущены в производство сырье и материалы Дт 20 Кт 10
18. Начислена арендная плата за аренду производственных помещений (без НДС) Дт 20 Кт 60
19. Перечислена арендная плата за аренду производственных помещений Дт 60 Кт 51
20. Передана готовая продукция из производства на склад организации Дт 43 Кт 20
21. Отгружена продукция покупателям Дт 62 Кт 90-1
22. в том числе начислен НДС по реализованной продукции Дт 90-3 Кт 68
23. Получен кредит банка на 3 месяца под 20% годовых Дт 51 Кт 66
24. Начислены % по кредитному договору за 2 месяца Дт 91-2 Кт 66
25. Перечислен первый платеж по погашению кредита (1/3часть кредитной суммы согласно договору) Дт ??? Кт ???
26. Начислена зарплата работникам организации Дт 20 Кт 70
27. Начислены взносы во внебюджетные фонды Дт 20 Кт 69
28. Удержан НДФЛ из начисленной зарплаты (стандартные вычеты не применяются) Дт 70 Кт 68
29. Начислена амортизация станка Дт 20 Кт 02
30. Начислена амортизация компьютеров Дт 26 Кт 02
31. Снято с расчетного счета за услуги банка Дт 91-2 Кт 51
Comments
-
Добрый день. В п. 4 -если станок не требует монтажа, то Дт08Кр75.01
П.8 дублирует п. 6.
По п. 9 . У Вас уже компьютеры учтены на сч. 08, ввод в эксплуатацию Дт01Кр08
По п. 25. Погашение кредита происходит обратной проводкой по отношению к получению, т.е. Дт66Кр51
